1031
تبادل معاف از مالیاتِ ملک همجنس. بسیاری از خریداران DST ملکی فروختند و ۴۵/۱۸۰ روز داشتند تا سود را در یک DST پارک کنند.
واژهنامه
واژهنامه
ابزارها و اصطلاحاتی که این پرونده به کار میبرد.
هیچ موردی با این پالایش جور نیست.
721 UPREIT
آوردن سهم DST به شراکت عملیاتی یک REIT در ازای واحد OP — یا، در بعضی PPMها، خرید نقدی.
BrokerCheck
پروندهٔ عمومی FINRA درباره کارگزاران و شرکتها. دعاوی باز مشتری ادعا هستند. سازش بهمعنای احراز مسئولیت نیست.
DST
تراست قانونی دلاور. قالبی که ملک را نگه میدارد تا سرمایهگذاران تبادل ۱۰۳۱ بتوانند سهم جزئی بخرند.
EDGAR
بایگانی عمومی کمیسیون بورس. فرم Dها و بسیاری از ضمایم این سابقه از اینجاست.
JAMS
مجمع داوری خصوصی. جدایی Nelson–Crew اینجا رأی گرفت، بعد در اورنج کانتی تأیید شد.
LeaseCo
شرکت LLC مستأجر اصلی روی اجارهٔ DST. نامش روی اجاره و نامهٔ جانبی است.
LLC جهنده
DST عموماً نمیتواند تأمین مالی مجدد کند. تبدیل به LLC آخرین ساختاری است که بدهی جدید را راه میدهد.
PMA
قرارداد مدیریت ملک. سندی که مدیر را در ساختمان میگذارد و کارمزد را تعیین میکند.
PPM
یادداشت عرضهٔ خصوصی. سند عرضه.
PSA
قرارداد خرید و فروش. سند خرید ساختمان، معمولاً پیش از وجود DST.
Reg BI
مقررهٔ Best Interest کمیسیون بورس. تعهدات مراقبت، افشا، تعارض، و رعایت برای کارگزار-معاملهگرانی که به مشتری خرد توصیه میکنند.
TIC
Tenants in common. ساختار قدیمیتر سهم جزئی ۱۰۳۱. سرمایهگذاران سهم مشاع با سند دارند و معمولاً بیش از DST حق رأی دارند.
اسپانسر
بنگاهی که DST را بستهبندی میکند — ملک، تراست، PPM، گروه فروش. کارگزار-معاملهگر نیست. فیلد فرم D هم نیست.
امینامضا
شخص یا نهادی که بهنام DST امضا میکند. سرمایهگذاران منفعلاند؛ این همان کسی است که میتواند بفروشد، تأمین مالی مجدد کند (معمولاً نمیتواند)، یا تبدیل کند.
ذینفع اولیه
نهادی که در بستن معامله ۱۰۰٪ سهمهای DST را نگه میدارد. سندیکا باید آن سهم را بازخرید کند و پل را پس بدهد.
فرم D
اطلاع SEC از یک عرضهٔ معاف. اشخاص مرتبط، گروه فروش، تاریخ نخستین فروش، و مبلغ عرضه را نام میبرد.
قاعده ۱۲۲۰۶ FINRA
قاعدهٔ صلاحیت ششساله. هیچ ادعایی صالح نیست اگر شش سال از رخداد یا رویداد پدیدآورندهٔ ادعا گذشته باشد.
گروه فروش
کارگزار-معاملهگران وابسته به کسانی که برای فروش عرضه پول گرفتند.
مستأجر اصلی
وابستهٔ وابسته که ملک را از تراست اجاره میکند و آن را میگرداند.
واحدهای OP
واحدهای شراکت عملیاتی. آنچه ۷۲۱ UPREIT بهجای نقد (یا کنار نقد) به سرمایهگذار میدهد.
وام پل
وامدهنده بیشتر حقوق صاحبان سهم را در تسویه جلو میگذارد؛ قرار است فروش DST او را بیرون بکشد.